В письме от 03.10.2014 № 168-Т Банк России рекомендует кредитным организациям в рамках реализации программы управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма при осуществлении расчетов российскими резидентами - клиентами кредитных организаций в рамках выполнения внешнеторговых договоров (контрактов), по которым ввоз товаров на территорию Российской Федерации осуществляется с территории Республики Казахстан и денежные средства переводятся на счета резидентов Республики Казахстан в банках, находящихся на территории Республики Казахстан, запрашивать у резидента заявление о ввозе товаров с отметками налогового органа о его принятии и документ, подтверждающий фактическую уплату косвенных налогов по импортированным товарам (при отсутствии информации об уплате косвенных налогов в кредитной организации).
В случае непредставления резидентом в кредитную организацию указанных документов по истечении двух месяцев с даты ввоза товаров на территорию Российской Федерации кредитным организациям рекомендуется:
- обеспечить повышенное внимание ко всем операциям такого клиента;
- направить в уполномоченный орган информацию обо всех операциях такого клиента, совершенных в рамках указанного внешнеторгового договора (контракта) до даты направления информации в уполномоченный орган;
- отказаться исполнить распоряжение клиента о совершении операции по переводу денежных средств на основании п. 11 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ.
