Указанием от 31.01.2014 № 3186-У (зарегистрировано в Минюсте 06.03.2014). Банк России внес изменения в Положение от 02.03.2012 № 375-П о требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ).
В частности, расширен список видов рисков, по которым банки оценивают своих клиентов на причастность к ПОД/ФТ.
Оценка риска клиента осуществляется по одной или по совокупности следующих категорий рисков:
- риск по типу клиента;
- страновой риск;
- риск, связанный с проведением клиентом определенного вида операций.
Теперь в этот список добавился еще один риск, который должен оцениваться банками в отношении их клиентов. Это – риск по типу клиента и (или) бенефициарного владельца.
Факторами, влияющими на оценку риска клиента в категории "риск по типу клиента и (или) бенефициарного владельца", являются:
наличие у клиента и (или) бенефициарного владельца статуса лица, указанного в статье 7.3 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ, а именно: организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом;
наличие оснований полагать, что представленные клиентом документы и информация, в том числе в целях идентификации являются недостоверными;
ранее принятое в отношении клиента решение об отказе в выполнении его распоряжения о совершении операции либо об отказе от заключения с ним договора банковского счета (вклада);
отсутствие информации о финансово-хозяйственной деятельности клиента - юридического лица в открытых источниках информации;
регистрация клиента по адресу, по которому зарегистрировано другое юридическое лицо;
наличие информации о представлении клиентом бухгалтерской отчетности с нулевыми показателями при условии проведения операций по счетам, открытым в кредитной организации, связанных с зачислением или списанием денежных средств;
наличие информации Банка России о том, что в отношении клиента выявлено наличие перед ним задолженности нерезидентов по контрактам, по которым клиентом были закрыты паспорта сделок в связи с их переводом на обслуживание в другой уполномоченный банк, и в дальнейшем ни в одном из уполномоченных банков эти паспорта сделок не были открыты либо паспорта сделок были закрыты уполномоченным банком самостоятельно по истечении 180 календарных дней после истечения срока действия контракта;
включение клиента и (или) бенефициарного владельца в Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму;
принятие в отношении клиента и (или) бенефициарного владельца межведомственным координационным органом, осуществляющим функции по противодействию финансированию терроризма, решения о замораживании (блокировании) принадлежащих ему денежных средств или иного имущества;
иные факторы, самостоятельно определяемые кредитной организацией.
